В Україні може бути посилено нагляд за фінансовою діяльністю громадян. Державна влада розглядає запровадження нових методів контролю доходів та видатків, покликаних виявляти неофіційні прибутки та протидіяти тіньовій економіці. Про це інформує видання «Експерт».
ВІДЕО ДНЯ
Серед можливих ключових нововведень — автоматизована система для аналізу фінансових транзакцій. Передбачається, що державні органи отримають розширений доступ до відомостей про банківські операції, майнові реєстри та витрати фізичних осіб.
Новий підхід дозволить співставляти офіційно declared доходи українців з їхніми реальними видатками. Якщо система зафіксує значну розбіжність між отриманими доходами та рівнем витрат, це може стати підставою для додаткової перевірки податковими органами.
Особливу увагу планують зосередити на придбанні дорогих речей. Насамперед це стосується купівлі нерухомого майна, транспортних засобів, ювелірних виробів та інших цінних активів. Наприклад, якщо особа з незначними офіційними доходами придбає квартиру чи будинок вартістю в мільйони гривень, податкова служба може зацікавитися джерелом коштів.
РЕКЛАМА
Під посилений контроль також можуть потрапити особи, які фактично здійснюють підприємницьку діяльність без офіційного оформлення. Це актуально для приватних репетиторів, майстрів різних професій, а також власників житла, що здають його в оренду, не декларуючи отриманий дохід.
Окрема увага буде надана роботодавцям, які виплачують зарплату неофіційно або застосовують схеми ухилення від сплати податків.
Посилений контроль може поширитися і на сферу електронної комерції. Перевірки можуть стосуватися продавців на торгових платформах, у соціальних мережах та власників інтернет-крамниць, які приймають оплату на особисті банківські рахунки без належного податкового обліку.
РЕКЛАМА
Згідно з пропозиціями, банки автоматично передаватимуть податковим органам інформацію про фінансові операції, що матимуть ознаки ризику. Окрім того, у разі виявлення суттєвих розбіжностей між доходами та витратами, контролюючі органи матимуть змогу аналізувати фінансову історію громадян за попередні сім років.
У разі встановлення факту приховування доходів, податкова служба може донарахувати податки, а також застосувати штрафні санкції та пеню. В окремих випадках розмір таких нарахувань може бути значним.
Водночас, нові правила, якщо їх буде ухвалено, навряд чи запрацюють негайно. Уряд розглядає можливість введення перехідного періоду, протягом якого громадяни зможуть добровільно задекларувати попередньо неофіційні доходи без застосування штрафних санкцій.
Експерти з податкового права застерігають, що автоматизовані системи аналізу можуть не враховувати певні життєві обставини. Зокрема, йдеться про фінансову допомогу від близьких, отримані позики або заощадження, накопичені протягом тривалого часу.
РЕКЛАМА
У зв’язку з цим, юристи радять громадянам завчасно подбати про документи, що підтверджують джерело походження коштів, а також привести до ладу власну фінансову документацію.
«ФАКТИ» раніше інформували, за які порушення українцям можуть заблокувати банківські картки у 2026 році та чому під такі заходи можуть потрапити навіть пенсіонери.