Українські фінустанови посилили нагляд за фінансовими операціями та все частіше інформують про транзакції клієнтів податкові інстанції. Відповідно, часті або великі P2P-транзакції можуть привернути увагу податкової служби та стати приводом для інспекцій, а в деяких випадках і санкцій. Про це повідомляє Новини. LIVE, посилаючись на слова юриста Богдана Янківа.
ВІДЕО ДНЯ
Коли транзакції викликають інтерес податкової
Податкова інспекція звертає пильну увагу на випадки, коли на рахунок регулярно надходять або з нього відправляються значні суми без підтверджених джерел їх походження. У подібних обставинах це може бути розцінено як ведення підприємницької діяльності без оформлення ФОП, несплата податків або навіть відмивання незаконних доходів.
Юрист підкреслює, що в судовій практиці вже траплялися прецеденти, коли громадян змушували сплачувати податки через відсутність документів, які підтверджують легальність походження грошей.
«У випадку, якщо податкові органи отримали відомості про обсяги операцій, а особа не надала документів, що свідчать, що це не є прибутком, суд кваліфікує ці кошти як прибуток. Інших варіантів, як правило, не буває», – роз’яснює фахівець.
Які покарання можливі
У разі, якщо транзакції будуть визнані прибутком, до них застосовуються загальні податки: 18% ПДФО та 5% військовий збір. Крім того, можуть бути накладені адміністративні стягнення, зокрема, за роботу без реєстрації ФОП. Їх розмір може коливатися від 17 000 до 34 000 грн.
РЕКЛАМА
Які надходження не підлягають оподаткуванню
Існують певні види переказів, які не розглядаються як прибуток, проте їх обов’язково потрібно підтверджувати документально. До них відносяться:
аліментні виплати;
продаж першого транспортного засобу за рік;
позики;
зворотна фінансова допомога;
перекази між близькими родичами першого або другого ступеня родинних зв’язків.
Документальним підтвердженням можуть слугувати відповідні договори, розписки, свідоцтва про сімейні відносини, судові рішення або угоди купівлі-продажу.
РЕКЛАМА
Чому важливо бути уважним із P2P-транзакціями
Банківські системи в автоматичному режимі реєструють нестандартну активність на рахунках і можуть передавати ці відомості до податкової служби. Якщо операції виглядають сумнівно або регулярно повторюються без пояснень, власника рахунку можуть попросити надати докази походження коштів.
За відсутності підтверджуючих паперів кошти можуть бути визнані прибутком із нарахуванням відповідних податків і штрафів. Тому експерти рекомендують уникати систематичних переказів без відповідних документів, навіть між друзями або членами сім’ї.
Разом з тим, як інформували «ФАКТИ», граничні суми на карткові перекази, ймовірно, не зміняться і залишаться в межах від 50 до 100 тисяч гривень, залежно від встановленої банком «категорії ризику».
РЕКЛАМА